Банковская гарантия, ее понятие, назначение, этапы оформления и виды

Банковская гарантия, ее понятие, назначение, этапы оформления и виды

Банковские гарантии являются продуктом, пользующемся неизменным спросом, на рынке финансовых услуг.

Ее назначение заключается в обеспечении строгого выполнения обязательств заемщиком перед кредитором.

Участники оформления гарантии банка:

— банк-гарант;

— бенефициар (заказчик, желающий получить товары или услуги);

— принципал (поставщик — инициатор оформления гарантии банка).

Банк-гарант, гарантирует выполнение обязательств своего клиента. Если обязательства принципалом не выполняются, банк — гарант оплачивает бенефициару все издержки по договору между банком — гарантом и заемщиком.

Для получения банковской гарантии принципал отправляет банку-гаранту заявку и представляет необходимые документы. Банк — гарант после рассмотрения документов дает заключение о выпуске гарантии. В случае положительного решения заключается договор с инициатором.

В тексте гарантий указывается сумма, оплата, время действия и некоторые другие условия. Инициатор гарантии отдает её бенефициару.

Банковские гарантии подразделяются на виды в соответствии со сферами их применения:

1. Гарантия платежа. Этот вид применяется как обеспечение платежа любого типа (например, оплата товаров, услуг, работ с рассрочкой уплаты) по заключенным договорам.

2. Гарантия исполнения контракта. Данный вид применяется для обеспечения выполнения в установленный срок поставки продукции (оказания услуги) согласно контракту. Для того, чтобы бенефициар (заказчик) заключил договор с принципалом (подрядчиком), последний предоставляет гарантию о том, что при невыполнении им контракта, банк возместит заказчику сумму понесенных им убытков.

3. Гарантия авансового платежа. Этот вид применяется для гарантии возврата аванса, если принципал (исполнитель) не выполняет договоренности по поставке продукции. Гарантия служит цели компенсировать бенефициару сумму внесенного аванса, которую не вернул принципал.

4. Тендерная гарантия. Данный вид применяется для обеспечения выполнения обязательств поставщика, подавшего заявку на участие в тендере и предотвращает ситуации, когда поставщик подает заявку на участие, но при выигрыше в конкурсе не подписывает договор-контракт. Основная цель данной гарантии — компенсация издержек бенефициара на проведение очередного тендера.

5. Таможенная гарантия. Этот тип применяется для обеспечения оплаты таможенных пошлин. Банк — гарант обязан при невыполнении принципалом обязанности уплатить таможенные платежи осуществить платеж таможенному органу.

Здесь перечислены наиболее востребованные виды банковских гарантий. Кроме перечисленных применяются и судебные гарантии, которые гарантируют уплату налогов и сборов.

Чтобы получить гарантию, принципал обычно предоставляет банку обеспечение, а также уплачивает гаранту вознаграждение, которое составляет от 2 процентов до 8 процентов. В качестве обеспечения идет к зачету имущество поставщика, ценные бумаги, недвижимость, товары и другие активы.

Всего этого не требуется для необеспеченной гарантии, которая выдается в соответствии с обязательством банка и оформляется на бумажном носителе.

Банк, являющийся гарантом, не может отозвать свои обязательства по собственному желанию.

Такой инструмент как банковская гарантия позволяет не отвлекать собственные средства заемщика для обеспечения его обязательств, растут объемы реализации в количественном и стоимостном выражении в связи с заключением новых контрактов.

Банковская гарантия позволяет предусматривать авансовые платежи в контрактах, минимизировать возможные риски по сделкам и расширяет возможности получения кредита, обеспечением по которому является гарантия.

Перечисленные преимущества наряду с невысокой стоимостью в сравнении со стоимостью банковского кредита делают банковскую гарантию надёжным, удобным и широко используемым финансово-кредитным продуктом обеспечения выполнения заемщиком его обязательств перед кредитором.

Читайте также:

16.04.15
Wermut

Комментировать